ฝากเงินเดือนใน 1 วินาที 8.3 zup เงินเดือนที่ฝากหมายถึงอะไร?

สถานการณ์มักเกิดขึ้นเมื่อพนักงานไม่สามารถรับเงินเดือนตรงเวลาได้ไม่ว่าจะด้วยเหตุผลใดก็ตาม ตามกฎหมายแล้วจะต้องนำเงินที่ "ลืม" ดังกล่าวไปฝากไว้ ในการฝากค่าจ้าง คุณต้องสร้างเอกสารบัญชีเงินเดือน (เมนู "เงินเดือน" - "บัญชีเงินเดือน") ในวารสารที่เปิดขึ้น ให้สร้างเอกสารใหม่ “เงินเดือนที่จ่ายให้กับองค์กร” ในฟิลด์ "วิธีการชำระเงิน" คุณต้องเลือกค่า "ผ่านเครื่องบันทึกเงินสด"

สำคัญ!ในส่วน "การตั้งค่าการกรอก" คุณต้องเลือกเดือนที่คงค้างและในบรรทัด "จ่าย" เลือกวิธี "เงินเดือนต่อเดือน"

ในการกรอกส่วนที่เป็นตารางคุณต้องคลิกที่ปุ่ม "ป้อนอัตโนมัติ" (อยู่ที่แถบคำสั่งด้านบนของเอกสาร) และเลือกตัวเลือกเพื่อกรอกส่วนที่เป็นตาราง "ตามหนี้ ณ สิ้นเดือน"

หลังจากกรอกรายชื่อพนักงานในเอกสารแล้ว คุณต้องคลิกปุ่ม "แทนที่ด้วย..." (ซึ่งอยู่เหนือส่วนตารางของเอกสาร) และเลือกวิธีการชำระเงิน - "ฝาก" หลังจากกรอกเอกสาร "เงินเดือนที่จ่ายให้กับองค์กร" แล้วจำเป็นต้องสะท้อนถึงข้อเท็จจริงของการสะสมเงินเดือน ในการดำเนินการนี้คุณต้องป้อนเอกสาร "เงินฝากเงินเดือน" ตามเอกสาร ("ป้อนตาม" ปุ่ม).

แจ้งชื่อและหมายเลขโทรศัพท์ของคุณ เจ้าหน้าที่จะติดต่อคุณในเวลาทำการภายใน 2 ชั่วโมง

มอสโก เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก ซามารา

วินัยเงินสดหมายถึงการปฏิบัติตามข้อ จำกัด ในการจัดเก็บเงินสดที่โต๊ะเงินสดขององค์กร - ผู้ประกอบการและนิติบุคคลไม่มีสิทธิ์เก็บเงินไว้ในเครื่องบันทึกเงินสดเกินกว่าวงเงินที่กำหนด รายได้จะถูกฝากไว้ในธนาคาร

เฉพาะการจ่ายค่าจ้างเท่านั้นบริษัทอาจมีเงินสดเพิ่มขึ้นแต่ไม่เกิน 5 วันทำการ โดยคำนึงถึงวันที่รับเงินจากบัญชีกระแสรายวันด้วย หากในช่วงเวลานี้ยังไม่ได้จ่ายเงินให้กับพนักงานจะต้องส่งคืนให้กับธนาคารอย่างถูกต้องและจะต้องแสดงการดำเนินการฝากเงินเดือนในบัญชี

การฝากค่าจ้างสะท้อนให้เห็นใน 1C: การบัญชีอย่างไร

ข้อเท็จจริงของการจ่ายเงินให้กับพนักงานไม่ตรงเวลาจะต้องบันทึกไว้ในการบัญชีและบันทึกด้วยเอกสารที่เกี่ยวข้องใน 1C: การบัญชี 8.3 หากคุณตัดสินใจซื้อโปรแกรม 1C Siimpled 8 แทนการกำหนดค่านี้ คุณจะไม่ต้องการคำแนะนำเหล่านี้ - ผลิตภัณฑ์ 1C แต่ละรายการมีคุณสมบัติเฉพาะของตนเองและชุดเครื่องมือและแบบฟอร์มพิเศษสำหรับการบัญชีของตัวเอง

เพื่อให้การดำเนินการฝากเงินเสร็จสมบูรณ์ คุณต้องสร้างเอกสารที่เกี่ยวข้อง - ใบแจ้งยอดไปยังแคชเชียร์ ใบแจ้งยอดจะถูกสร้างขึ้นตามการฝากค่าจ้างที่ไม่ได้รับตรงเวลา

จากแบบฟอร์มนี้คุณสามารถพิมพ์ทะเบียนจำนวนเงินฝากได้ทันที

ในเวลาเดียวกัน คุณสามารถตรวจสอบได้ว่าการดำเนินงานสะท้อนให้เห็นในการบัญชีอย่างไรและมีการสร้างธุรกรรมอย่างถูกต้องหรือไม่

ต่อมา (ภายในสามปี) พนักงานสามารถรับเงินที่ต้องชำระได้ แต่โดยปกติจะเกิดขึ้นในเดือนหน้าหลังจากการฝากเงิน เพื่อให้สะท้อนถึงการดำเนินการนี้ในการบัญชี คุณต้องเลือกส่วน "การถอนเงินสด" ในเมนู "แคชเชียร์"

สิ่งที่เหลืออยู่คือการพิมพ์คำสั่งรับเงินสดเพื่อออกค่าจ้างที่ฝากไว้ก่อนหน้านี้

ในกรณีนี้ กระแสเงินสดจะแสดงในธุรกรรมที่เกี่ยวข้อง

มีสถานการณ์ที่พนักงานไม่เรียกร้องจำนวนเงินที่ฝากจากเงินเดือนที่ไม่ได้รับสะสมของตนเอง อายุความคือสามปี แต่พนักงานอาจลาออกและไม่ถอนเงินบางส่วนที่ถึงกำหนดชำระ

ในกรณีนี้องค์กรผู้จ้างงานจะต้องตัดเงินที่เหลือหลังจากสามปีเป็นรายได้ของตนเอง ในการบัญชี (โปรแกรม 1C: การบัญชี 8.3) สิ่งนี้จะแสดงอยู่ในเมนูหลักส่วน "ยอดคงเหลือเริ่มต้น" การดำเนินการตัดเงินเดือนที่ฝากจะดำเนินการโดยใช้ผู้ช่วยพิเศษในการเข้าสู่ยอดคงเหลือ

การดำเนินการนี้จะถูกบันทึกไว้ในธุรกรรมที่เกี่ยวข้องด้วย - สามารถตรวจสอบความเคลื่อนไหวในบัญชีได้ทันทีหลังจากเข้าสู่ยอดคงเหลือ

แต่ขั้นตอนการตัดรายได้ขององค์กรไม่ได้จบเพียงแค่นั้น ถัดไปในส่วน "เงินเดือน" คุณจะต้องโพสต์เอกสาร "การตัดเงินเดือนของผู้ฝาก"

ในการบัญชีสิ่งนี้จะสะท้อนให้เห็นความเคลื่อนไหวของรายการและจะสิ้นสุดด้วยจำนวนเงินที่ระบุที่ถูกตัดออกจากรายได้ที่ไม่ได้ดำเนินการของนายจ้าง

คุณจะต้องทำเช่นเดียวกันกับการฝากค่าจ้างในโปรแกรมบัญชีอื่น เช่น หากคุณกำลังจะซื้อ 1C Warehouse และทำงานกับผลิตภัณฑ์นี้

ควรจ่ายเงินเดือนให้กับคนงานโดยตรงเว้นแต่จะมีขั้นตอนอื่นที่ระบุไว้ในสัญญาจ้างงานหรือข้อกำหนดทางกฎหมาย

เรียนผู้อ่าน! บทความของเราพูดถึงวิธีทั่วไปในการแก้ไขปัญหาทางกฎหมาย แต่แต่ละกรณีจะไม่เหมือนกัน

หากท่านต้องการทราบ วิธีแก้ปัญหาของคุณอย่างแน่นอน - ติดต่อแบบฟอร์มที่ปรึกษาออนไลน์ทางด้านขวาหรือโทรทางโทรศัพท์

ในกรณีนี้เงินเดือนจะจ่าย ณ สถานที่ทำงานหรือโอนไปยังบัญชีธนาคารที่กำหนดโดยคนงานอีกครั้งภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลงร่วมหรือข้อตกลงแรงงาน (จดหมายของ Rostrud ลงวันที่ 6 มีนาคม 2555 เลขที่ PG /1004/6- 1).

ในกรณีหลังนี้ การไม่จ่ายค่าจ้างให้แก่ลูกจ้างของวิสาหกิจเนื่องจากไม่มาปรากฏตัวนั้นเป็นไปไม่ได้

ดังนั้น, การฝากเงินเงินเดือนเป็นขั้นตอนพิเศษในกรณีที่มียอดค้างชำระแต่พนักงานไม่ได้รับตามที่กำหนด เงินเดือนดังกล่าวสามารถคืนให้กับสถาบันการธนาคารได้ เหล่านี้เป็นกฎของคำสั่งของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 11 มีนาคม 2547 ฉบับที่ 3210-U (ต่อไปนี้จะเรียกว่าคำสั่ง)

เหตุผลในการฝากเงินจะแตกต่างกันไป นี่คือการพักร้อนหรือพูดง่ายๆ ก็คือช่วงที่ไม่สามารถทำงานชั่วคราวได้ อย่างไรก็ตาม การฝากสามารถทำได้เฉพาะเมื่อจ่ายค่าจ้างผ่านการหักเงินผ่านเครื่องบันทึกเงินสดเท่านั้น

การจ่ายเงินให้กับพนักงานผ่านเครื่องบันทึกเงินสดจะต้องเกิดขึ้นภายในระยะเวลาที่กำหนดอย่างชัดเจน และจำกัดไว้สูงสุด 5 วันทำการ รวมถึงวันที่รับเงินที่ธนาคาร (ข้อ 6.5 ของคำสั่งของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 11 มีนาคม 2556 ฉบับที่ 3210U)

หากวันที่ออกตรงกับวันหยุดหรือวันหยุดราชการจะต้องชำระเงินในวันก่อน

ในตอนท้ายของวันสุดท้ายของการประมวลผลเงินเดือน แคชเชียร์จะประทับตรา "เงินฝาก" ตรงข้ามกับชื่อย่อของพนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน

จำนวนเงินฝากที่ยังไม่ได้ออกจะต้องส่งคืนให้กับสถาบันการธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์ในการเครดิตเข้าบัญชีส่วนบุคคลที่เปิดในอาณาเขตของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียอย่างไรก็ตามเฉพาะในกรณีที่วงเงินเงินสดคงเหลืออยู่ที่โต๊ะเงินสดขององค์กร เกินแล้ว

ดังที่กล่าวไว้ข้างต้น หากไม่มีการชำระเงินด้วยเงินสด จึงไม่มีคำถามเรื่องการฝากเงิน

ขั้นตอนการฝากเงินเดือน

ค่าจ้าง "เงินสด" แบ่งตามเงินเดือน (แบบฟอร์ม T-53) หรือตามเงินเดือน (แบบฟอร์ม T-49) ตัวอย่างเอกสารเหล่านี้สามารถพบได้ในมติของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 02/05/2547 ฉบับที่ 1

ต้องระบุเงื่อนไขการออกในแผ่นแรกของคำชี้แจง

เงินเดือนจะต้องชำระภายในระยะเวลาสามวันซึ่งเริ่มจากวันที่ออก

หากพนักงานคนใดไม่ได้รับเงินเดือนเมื่อสิ้นสุดระยะเวลานี้ จำนวนเงินจะถูกฝากและใบแจ้งยอดอาจถูกปิด

หลังจากพ้นระยะเวลาการออก แคชเชียร์มีหน้าที่:

เทียบกับอักษรย่อของพนักงานที่ไม่ได้เก็บเงินเดือนในส่วนที่กำหนดของใบแจ้งยอดเงินเดือนให้รับรอง "เงินฝาก" ร่างจำนวนเงินค่าจ้างที่จ่ายและยังไม่ได้จ่ายเปรียบเทียบจำนวนเงินเหล่านี้และลงนามในใบแจ้งยอด

อนุมัติคำสั่งรับเงิน(ในแบบฟอร์มหมายเลข KO-2 ตามมติของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 88 ลงวันที่ 18 สิงหาคม 2541) สำหรับจำนวนเงินเดือนที่จ่ายจริง ป้อนรายละเอียดลงในสมุดเงินสด
ค่าจ้างที่ไม่ได้รับจะถูกส่งมอบให้กับสถาบันการธนาคารในวันถัดไปหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาซึ่งจัดสรรไว้สำหรับการจัดเก็บ เมื่อฝากจำนวนเงินเหล่านี้จะมีการร่างประกาศเกี่ยวกับการชำระเป็นเงินสด (แบบฟอร์มหมายเลข 0402001 ได้รับการอนุมัติตามข้อ 6 ของกฎระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียหมายเลข 318-P ลงวันที่ 24 เมษายน 2551 หมายเลข 318- ป) สำหรับจำนวนเงินที่ต้องจัดส่ง จะต้องวาดใบสั่งเงินสดรายจ่ายรายการเดียว

นอกเหนือจากระยะเวลาที่ระบุไว้สำหรับการส่งมอบจำนวนเงินเหล่านี้ให้กับธนาคาร มีความเป็นไปได้ที่จะต้องรับผิดโดยแสดงเป็นการสะสมเงินสดในเครื่องบันทึกเงินสดสูงกว่าขีดจำกัดที่กำหนด ตามข้อ 1 ของศิลปะ 15.1 แห่งประมวลกฎหมายความผิดทางปกครองของสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดความรับผิดสำหรับการละเมิดดังกล่าวในรูปแบบของค่าปรับ 4,000 ถึง 5,000 รูเบิลสำหรับเจ้าหน้าที่ (รวมถึงผู้ประกอบการแต่ละราย) และ 40,000 ถึง 50,000 รูเบิลสำหรับนิติบุคคล

ตัวอย่าง

ณ สิ้นเดือนในวันที่ 27 มีนาคม 2558 พนักงานขององค์กรได้รับค่าจ้างจำนวน 400,000 รูเบิล สำหรับการชำระเงิน เงินจะถูกถอนออกจากบัญชีปัจจุบันจำนวน 348,000 รูเบิล ลงวันที่ 04/02/2558 เงินจำนวนนี้ถูกโอนไปที่โต๊ะเงินสดของบริษัทเพื่อการชำระเงินที่เหมาะสม ในเวลาเดียวกันภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาถูกหักและจ่ายให้กับงบประมาณจำนวน 52,000 รูเบิล (400,000 * 13%)

แคชเชียร์จัดให้มีการจ่ายค่าจ้างภายในระยะเวลา 3 วัน ตั้งแต่วันที่ 2 เมษายน 2558 ถึงวันที่ 4 เมษายน 2558 ตามทะเบียนเงินสด ลงวันที่ 2 เมษายน 2558 ลำดับที่ 3 ในระหว่างนี้พนักงานคนหนึ่งไม่ได้รับ แต่มาชำระหนี้เมื่อวันที่ 18 เมษายน 2558 ซึ่งออกพร้อมๆ กัน จำนวน 25,000 รูเบิล

นั่นคือหลังจากวันที่ 4 เมษายน 2558 แคชเชียร์ได้ฝากค่าจ้างส่วนหลังไว้

และเมื่อวันที่ 18 เมษายน 2558 ตามคำสั่งรับเงินสดจำนวนเงินเดือน 25,000 รูเบิลถูกนำมาจากสถาบันการธนาคารและจ่ายให้กับพนักงานตามคำสั่งรับเงินสด

การโพสต์

การบัญชีพิเศษของธุรกรรมเงินเดือนคือการกระจายมูลค่ารวมอย่างมีความสามารถ:

• หากมีเงินฝากจำนวน Dt 70 Kt 76-4 จะถูกผ่านรายการ
• การกลับจำนวนเงินไปยังธนาคารจากโต๊ะเงินสดจะต้องสะท้อนให้เห็นโดยการบันทึกในบัญชี Dt 51 Kt 50
• หากจำเป็นต้องชำระค่าจ้าง จำนวนเงินดังกล่าวจะต้องได้รับการยอมรับกลับเข้าบัญชีที่โต๊ะเงินสด Dt 50 Kt 51 และจะต้องออกให้กับบุคคลทำงาน Dt 76-4 Kt 50

ธุรกรรมทั้งหมดเป็นจำนวนเงินเท่ากัน

ในกรณีที่ไม่มีการเรียกร้องค่าจ้างภายในอายุความ (3 ปี) การผ่านรายการจะเป็นดังนี้: Dt 76-4 Kt 91 - นั่นคือจะเป็นการแสดงที่มาของค่าใช้จ่ายที่ยังไม่รับรู้ และหากมีสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี จะมีการผ่านรายการ Dt 09 Kt 68 ไปยังบัญชีย่อย "การคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล"

การฝากค่าจ้างใน 1C

หากคนงานไม่ถอนค่าจ้างภายในระยะเวลาที่กำหนด จะต้องจดทะเบียนเป็นผู้ฝาก
เพื่อสะท้อนสิ่งนี้ในการบัญชี ก่อนอื่นโปรแกรมจะสร้าง "ใบแจ้งยอดการจ่ายเงินเดือน" (วิธี "ชำระเงินผ่านเครื่องบันทึกเงินสด") และกรอกเอกสารตามปกติ พนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนจะถูกทำเครื่องหมายว่า "ฝากแล้ว" ส่วนที่เหลือ - "ชำระแล้ว"

ในการแสดงการฝากเงินบน Vedomosti เราจะป้อนเอกสาร “การฝาก” ในเอกสารนี้ สามารถใช้การพิมพ์บัตรฝากเงินได้ เมื่อดำเนินการเอกสาร จะมีการสร้างการผ่านรายการสำหรับพนักงานแต่ละคนตาม Dt 70 และ Kt 76.04 (“การคำนวณสำหรับจำนวนเงินฝาก”)

ต่อจากนั้นเมื่อพนักงานได้รับเงินเดือนดังกล่าว "คำสั่งค่าใช้จ่ายเงินสด" และแบบฟอร์มการดำเนินการ "การจ่ายเงินเดือนที่ฝาก" จะถูกป้อนลงในโปรแกรม "ด้วยตนเอง" ในกรณีของการชำระเงินสดสำหรับการคืนค่าจ้างที่ฝากไว้ จะมีการสร้างการผ่านรายการ Dt 76.04 Kt 50 สำหรับผู้ปฏิบัติงานแต่ละราย
ธุรกรรมทั้งหมดจะต้องแสดงในรายงาน “สมุดบัญชีของผู้ฝาก” และเอกสารทั้งหมดของผู้ฝากจะต้องจัดเก็บไว้ในสมุดรายวัน “เอกสารเงินฝาก”

กำหนดเวลา

ตามที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้ ค่าจ้างที่ไม่ได้จ่ายให้กับคนงานในสถานประกอบการภายในระยะเวลาสามวันที่ระบุไว้เพื่อวัตถุประสงค์นี้จะต้องถูกวางเงินมัดจำ หลังจากขั้นตอนนี้พนักงานมีสิทธิ์ถอนเงินเดือนที่คล้ายกันเมื่อใดก็ได้ที่สะดวกสำหรับเขา แต่ภายในสามปี

การจ่ายค่าจ้างที่ฝากไว้

เงินเดือนที่ฝากจะออกตามคำสั่งรับเงินสด ในขณะเดียวกัน ข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดเกี่ยวกับพนักงานจะถูกป้อนลงในเอกสารนี้ อย่างไรก็ตาม หากมีข้อมูลหลายรายการ ทางออกที่ดีที่สุดคือการจัดทำบัญชีเงินเดือนแยกต่างหาก

ธุรกรรมการชำระเงินดังกล่าวอาจมีการสะท้อนโดยรายการเพิ่มเติม:

เดบิตบัญชี 304 02 830 “ การลดหนี้เครดิตสำหรับการชำระหนี้กับผู้ฝาก”;
บัญชีเครดิต 201 34 610 "การถอนเงินจากโต๊ะเงินสดของสถาบัน", 201 11 610 "การถอนเงินของสถาบันจากบัญชีส่วนตัวกับหน่วยงานคลัง"

การจ่ายค่าจ้างผ่านเครื่องบันทึกเงินสดตามใบแจ้งยอด

เพื่อเตรียมการจ่ายค่าจ้างให้ใช้เอกสาร “ใบแจ้งการจ่ายเงินเดือน” ( "หรือแท็บ "เงินเดือน") หากมีการจ่ายเงินเดือนรายเดือนจะต้องจัดทำและผ่านรายการเอกสาร "การคำนวณเงินเดือนให้กับพนักงาน" ก่อน

ใน "ใบแจ้งยอดการจ่ายเงินเดือน" คุณต้องระบุเดือนที่จ่ายเงินเดือน วิธีการชำระเงิน (ผ่านโต๊ะเงินสดหรือธนาคาร) รวมถึงแผนก (ไม่บังคับ) ส่วนแบบตารางสามารถกรอกโดยอัตโนมัติหรือด้วยตนเอง หากต้องการกรอกอัตโนมัติให้คลิก "กรอก - เรียงตามหนี้ ณ สิ้นเดือน" จากนั้น "คำนวณ" คำนวณจำนวนเงินที่ต้องชำระให้กับพนักงาน (ลบภาษี) จำนวนเงินอาจมีการเปลี่ยนแปลง เพื่อให้สะท้อนถึงการชำระเงิน คุณต้องทำเครื่องหมาย "ชำระเงินแล้ว" สำหรับพนักงานแต่ละคน ซึ่งคุณสามารถทำได้กับทุกคนในคราวเดียวโดยคลิกปุ่ม "แทนที่เครื่องหมายด้วย - ชำระเงินแล้ว" แต่จนกว่าจะกรอกเอกสารการชำระเงินใบแจ้งยอดถือว่ายังไม่ได้ชำระเงิน เราบันทึกคำสั่งโดยใช้ปุ่ม "บันทึก" เอกสารนี้ไม่ได้ผ่านรายการและไม่สร้างรายการทางบัญชี

เพื่อให้สะท้อนถึงการชำระเงินจากเครื่องบันทึกเงินสด คุณต้องป้อนใบสั่งเงินสดค่าใช้จ่าย คุณสามารถทำได้ด้วยตนเอง (สร้างบัญชีการชำระเงิน ระบุประเภทการดำเนินการ "การจ่ายเงินเดือนตามใบแจ้งยอด" จากนั้นเลือกใบแจ้งยอด) หรือตาม "ใบแจ้งยอดการจ่ายเงินเดือน" ลองใช้อินพุตตาม มีการสร้างเอกสาร“ คำสั่งการใช้จ่ายเงินสด” พร้อมประเภทการดำเนินการ“ การจ่ายค่าจ้างตามใบแจ้งยอด” ซึ่งระบุใบแจ้งยอดและจำนวนเงินทั้งหมดที่ต้องชำระ:

หากจำเป็น ให้กรอกบทความ DDS และรายละเอียดของแบบฟอร์มที่พิมพ์ จากนั้นดำเนินการชำระเงินสด การผ่านรายการ Dt 70 Kt 50 ถูกสร้างขึ้นสำหรับพนักงานแต่ละคน:

ตอนนี้ “ใบแจ้งยอดเงินเดือน” จะแสดงในโปรแกรมว่าจ่ายแล้ว หากคุณเปิดคุณจะเห็นว่ามีการระบุเอกสารการชำระเงินสำหรับพนักงานแต่ละคนและยังมีการระบุเอกสารการชำระเงินสำหรับบัญชีเงินเดือนด้วย นอกจากนี้ ไม่สามารถเปลี่ยนแปลงใบแจ้งยอดการชำระเงินได้

อย่างไรก็ตาม หากจำเป็นต้องเปลี่ยนใบแจ้งยอดการชำระเงิน คุณต้องค้นหาเอกสารการชำระเงิน - ในกรณีของเรา RKO - และยกเลิก (หรือลบออก) หลังจากนี้คำสั่งจะพร้อมสำหรับการแก้ไข เราต้องไม่ลืมว่าคุณจะต้องทำการเปลี่ยนแปลงเอกสารการชำระเงินหรือป้อนอีกครั้ง

การจ่ายค่าจ้างผ่านเครื่องบันทึกเงินสดโดยใช้คำสั่งค่าใช้จ่าย

หากคุณต้องการออกบัตรกำนัลค่าใช้จ่ายสำหรับพนักงานแต่ละคน คุณสามารถใช้การประมวลผลที่เหมาะสมได้

เราสร้าง "ใบแจ้งยอดเงินเดือน" ระบุวิธีการชำระเงิน "ผ่านเครื่องบันทึกเงินสด" กรอกเอกสารตามปกติทำเครื่องหมายพนักงานว่า "ชำระแล้ว" เขียนเอกสาร จากนั้นคลิก "ไป - บัญชีเงินเดือนตามคำสั่งค่าใช้จ่าย" ในแบบฟอร์มการประมวลผลที่เปิดขึ้น รายการที่มียอดเงินสำหรับพนักงานจะถูกกรอกแล้ว ที่ด้านล่างระบุวันที่ออกใบสั่งค่าใช้จ่าย จากนั้นคลิก "สร้างเอกสาร" และ "ผ่านรายการเอกสาร" เครื่องบันทึกเงินสดที่สร้างขึ้นจะแสดงเป็นบรรทัด

สำหรับพนักงานแต่ละคน เอกสาร "ใบสั่งค่าใช้จ่ายเงินสด" จะถูกสร้างขึ้นและผ่านรายการพร้อมกับประเภทการดำเนินการ "การจ่ายค่าจ้างให้กับพนักงาน" ซึ่งสร้างการผ่านรายการ: Dt 70 Kt 50

“ใบแจ้งการจ่ายเงินเดือน” แสดงถึงการจ่ายเงินตามคำสั่งค่าใช้จ่าย

การประมวลผล "การจ่ายเงินเดือนตามใบสั่งค่าใช้จ่าย" ก็มีให้ผ่านเช่นกัน เมนู “เงินเดือน-การจ่ายเงินเดือน”" และแท็บ "เงินเดือน"

การจ่ายเงินเดือนผ่านธนาคาร

เพื่อสะท้อนการจ่ายค่าจ้างผ่านธนาคารไปยังบัญชีส่วนตัวของพนักงานจำเป็นต้องระบุวิธีการชำระเงิน "ผ่านธนาคาร" ในเอกสาร "ใบแจ้งยอดเงินเดือน" จากนั้นกรอกและบันทึกเอกสาร ในขณะเดียวกัน พนักงานก็ไม่มีเครื่องหมาย "จ่าย/ไม่จ่าย"

จากนั้น ตามใบแจ้งยอด ระบบจะป้อน "ใบสั่งจ่ายเงิน" จำนวนเงินจะถูกป้อนโดยอัตโนมัติ ในฐานะผู้รับ คุณต้องระบุธนาคารที่เปิดบัญชีส่วนตัวของพนักงาน และคุณต้องระบุบัญชีของผู้รับด้วย ในการดำเนินการนี้ คุณจะต้องป้อนธนาคารในไดเร็กทอรี "คู่ค้า" ระบุรายละเอียดบัญชีที่นั่น จากนั้นเลือกธนาคารและบัญชีในคำสั่งการชำระเงิน

หลังจากกรอกและบันทึกการชำระเงินแล้ว คุณจะต้องใช้ลิงก์เพื่อป้อนเอกสารเดบิตจากบัญชี มีการสร้างใบแจ้งยอด "การตัดจ่ายจากบัญชีปัจจุบัน" พร้อมประเภทการดำเนินการ "การโอนเงินเดือน" ซึ่งระบุจำนวนเงินสำหรับพนักงานแต่ละคน เมื่อดำเนินการตัดเอกสาร ระบบจะสร้างการผ่านรายการ Dt 70 Kt 50 สำหรับพนักงานแต่ละคน

ใน "ใบแจ้งยอดเงินเดือน" "การตัดจ่ายจากบัญชีปัจจุบัน" จะถูกระบุเป็นเอกสารการชำระเงิน:

เงินฝาก

เมื่อจ่ายค่าจ้างผ่านเครื่องบันทึกเงินสด สถานการณ์อาจเกิดขึ้นเมื่อพนักงานไม่ได้รับการชำระเงินเนื่องจากเขา ในกรณีนี้ เงินเดือนที่ไม่ได้รับจะถูกลงทะเบียนเป็นเงินฝาก

เพื่อสะท้อนถึงการดำเนินการนี้ในโปรแกรม ก่อนอื่นเราจะสร้าง "ใบแจ้งยอดเงินเดือน" (วิธีการชำระเงิน "ผ่านโต๊ะเงินสด") และกรอกเอกสารตามปกติ เราจะทำเครื่องหมายพนักงานที่ต้องฝากเงินเดือนเป็น "ฝากแล้ว" และส่วนที่เหลือ - "ชำระแล้ว":

ขณะนี้ การชำระเงินตามใบแจ้งยอดจะต้องมีการดำเนินการสองรายการ เราสะท้อนการชำระเงินจากโต๊ะเงินสดให้กับพนักงานที่ได้รับเงินเดือนโดยใช้บริการเครื่องบันทึกเงินสด (ตามที่อธิบายไว้ข้างต้น) และเพื่อสะท้อนเงินฝากตาม "ราชกิจจานุเบกษา" เราจึงป้อนเอกสาร "เงินฝาก" กรอกให้ครบถ้วน มีการระบุใบแจ้งยอดในแท็บ "เงินเดือนที่ไม่ได้รับ" และรายชื่อพนักงานระบุไว้ในแท็บ "พนักงาน"

แบบฟอร์มบัตรผู้ฝากที่พิมพ์ออกมามีอยู่ในเอกสาร “การฝากเงิน” เมื่อผ่านรายการ เอกสารจะสร้างการผ่านรายการสำหรับพนักงานแต่ละคนตาม Dt 70 และ Kt 76.04 (“การคำนวณสำหรับจำนวนเงินที่ฝาก”):

ใน "ใบแจ้งยอดการจ่ายเงินเดือน" "เงินฝาก" และ RKO จะถูกระบุเป็นเอกสารการชำระเงิน:

หากพนักงานได้รับเงินเดือนที่ฝากไว้ในเวลาต่อมา โปรแกรมจะต้องป้อน "คำสั่งค่าใช้จ่ายเงินสด" ด้วยตนเองด้วยประเภทธุรกรรม "การจ่ายเงินเดือนที่ฝาก" หากต้องการกรอกโดยอัตโนมัติ ให้คลิก "กรอก - เอกสารที่ยังไม่ได้ชำระเงินทั้งหมด" พนักงานที่มีการฝากเงินเดือน ใบแจ้งยอด และจำนวนเงินจะถูกป้อนลงในส่วนตารางโดยอัตโนมัติ คุณสามารถกรอกเอกสารด้วยตนเองได้ แต่จำเป็นต้องระบุจำนวนเงินฝากและใบแจ้งยอดให้ถูกต้อง

เมื่อดำเนินการชำระเงินสดสำหรับการจ่ายเงินเดือนที่ฝากไว้ ระบบจะสร้างการผ่านรายการสำหรับพนักงานแต่ละคน: Dt 76.04 Kt 50:

การทำธุรกรรมกับผู้ฝากเงินจะแสดงอยู่ในรายงาน “สมุดบัญชีของผู้ฝากเงิน” ( เมนู “เงินเดือน - การจ่ายเงินเดือน"หรือแท็บ "เงินเดือน"):

เอกสารสำหรับผู้ฝากจะถูกเก็บไว้ในวารสาร “เอกสารการฝากเงิน” ( เมนู “เงินเดือน - การจ่ายเงินเดือน"หรือแท็บ "เงินเดือน")

หากอายุความสิ้นสุดลง หนี้เงินฝากจะถูกตัดออกจากรายได้ขององค์กรโดยใช้เอกสาร “การตัดจำหน่ายของผู้ฝากเป็นรายได้ขององค์กร” ( เมนู “เงินเดือน - การจ่ายเงินเดือน - เอกสารการฝากเงิน"หรือแท็บ "เงินเดือน")

การจ่ายค่าจ้างจะต้องดำเนินการอย่างสม่ำเสมอในสถานประกอบการใด ๆ ที่จ้างบุคลากร เช่นเดียวกับการดำเนินการอื่น ๆ มีคุณสมบัติที่สำคัญบางประการที่นักบัญชีที่รับผิดชอบในการคำนวณเงินเดือนในโปรแกรม 1C ต้องรู้ ในบทความนี้เราจะมาดูวิธีจ่ายค่าจ้างใน 1C: เงินเดือนและการบริหารงานบุคคล 8 ฉบับที่ 3

ก่อนอื่น คุณต้องตั้งค่าวิธีการชำระเงินหลัก โดยโปรแกรมนี้มีหลายระดับ

คุณสามารถทำการตั้งค่า:

1) สำหรับองค์กร

2) สำหรับแผนกเฉพาะ

3) สำหรับลูกจ้างรายใดรายหนึ่ง หากวิธีการจ่ายค่าจ้างแตกต่างจากวิธีทั่วไป

ในบทความนี้ เราจะดูวิธีการจ่ายเงินเดือนสองวิธี:

ผ่านโต๊ะเงินสดขององค์กร

ผ่านธนาคารที่ไม่มีโครงการเงินเดือน

หากพนักงานได้รับค่าจ้างผ่านโต๊ะเงินสดขององค์กร จำเป็นต้องตั้งค่าที่เหมาะสม จากนั้นสะท้อนถึงข้อเท็จจริงของการจ่ายค่าจ้างในเอกสาร "ใบแจ้งยอดถึงแคชเชียร์"

เรากรอกเอกสารโดยคลิกที่ปุ่มที่เหมาะสมจำนวนเงินที่ต้องชำระจะถูกกำหนดโดยอัตโนมัติโดยคำนึงถึงยอดคงค้างและการหักเงินของพนักงานในเดือนนั้นลบด้วยจำนวนเงินที่จ่ายไปแล้วก่อนหน้านี้ นอกจากนี้เมื่อกรอกใบแจ้งยอดจะมีการกำหนดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่จะหักออกจากเงินเดือนนี้

เอกสารนี้ทำให้สามารถปัดเศษจำนวนเงินที่ต้องชำระและเปลี่ยนเปอร์เซ็นต์การจ่ายเงินหากสถานการณ์เกิดขึ้นเมื่อองค์กรไม่สามารถจ่ายค่าจ้าง 100% ให้กับพนักงานในเดือนที่กำหนด

สามารถรับแบบฟอร์มที่พิมพ์ได้ต่อไปนี้จากเอกสาร

จำเป็นต้องมีเอกสาร“ ใบแจ้งยอดการโอนเงินเข้าบัญชี” เพื่อสะท้อนการจ่ายค่าจ้างผ่านธนาคารโดยไม่มีโครงการเงินเดือน

ในกรณีนี้จำเป็นต้องระบุการตั้งค่านี้ในบัตรของพนักงานที่ใช้วิธีการจ่ายค่าจ้างนี้ (ตั้งสวิตช์ไปที่ตำแหน่ง "โดยโอนไปยังบัญชีธนาคารและระบุหมายเลขบัญชี") เรากรอกเอกสารวันที่เดือนที่คงค้างและลักษณะการชำระเงิน มีการระบุธนาคารไว้ที่นี่ด้วย การกรอกส่วนของตารางทำได้โดยการคลิกปุ่ม "เติม" หากจำเป็น สามารถเพิ่มข้อมูลด้วยตนเองได้โดยใช้ปุ่ม "เพิ่ม"

หลังจากตรวจสอบข้อมูลที่ครบถ้วนแล้ว ก็สามารถประมวลผลเอกสารได้ และตัดหนี้ขององค์กรต่อพนักงานออกและจดทะเบียนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย นอกจากนี้ยังสามารถตั้งค่าเครื่องหมาย "โอนเพื่อชำระเงิน" สำหรับเอกสารได้ หลังจากนั้นเอกสารนี้ไม่สามารถแก้ไขได้

หากจำเป็น คุณสามารถป้อนข้อมูลเกี่ยวกับค่าจ้างที่ไม่น่าเชื่อถือได้ หลังจากกรอกและส่งเอกสารนี้แล้ว เงินเดือนจะถือว่ายังไม่ได้จ่าย และภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะไม่ถูกหัก ณ ที่จ่าย

เอกสารมีแบบฟอร์มการพิมพ์:

ลงทะเบียนจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่โอน

รายการเงินเดือนที่โอนเข้าธนาคาร

ในบทความนี้ เราดูสองวิธีทั่วไปในการจ่ายค่าจ้างในองค์กร ในกรณีที่แบบฟอร์มการจ่ายเงินเดือนรายการใดรายการหนึ่งไม่ได้กรอกโดยอัตโนมัติหากมีหนี้พนักงาน ก่อนอื่นให้ตรวจสอบการตั้งค่าการชำระเงินที่กล่าวถึงในตอนต้นของบทความ ตัวอย่างเช่น หากวิธีการจ่ายเงินเดือนของพนักงานคือ "ผ่านเครื่องบันทึกเงินสด" และคุณต้องการดูมันในรายการการโอนไปยังบัญชีที่เสร็จสมบูรณ์โดยอัตโนมัติ คุณจะพบกับปัญหาบางอย่าง ดังนั้นให้แก้ไขปัญหาการตั้งค่าอย่างระมัดระวัง